El costo del factoring es la diferencia entre el valor nominal de tu factura y el monto que recibes al adelantarla. Se calcula en función de la tasa aplicada, el plazo hasta el vencimiento y el valor neto de la operación — y se conoce antes de firmar cualquier acuerdo.
En este artículo explicamos cómo se estructura ese costo y qué factores lo determinan.
Costo del factoring: los componentes principales
El costo de una operación de factoring tiene dos elementos centrales:
- Tasa de descuento: es el porcentaje que se aplica sobre el valor neto de la factura por el tiempo que transcurre hasta su vencimiento. Se expresa como tasa efectiva mensual (TEM).
- Retención en garantía: es un porcentaje del valor de la factura que se reserva y se desembolsa al proveedor una vez que el pagador cancela. No es un costo en sí mismo — es parte del adelanto que se entrega en un segundo momento.
El resultado es que el proveedor recibe el adelanto en dos partes: la primera al inicio de la operación y la segunda al cobro de la factura, menos el costo financiero.
¿Cómo se calcula en la práctica?
El cálculo parte del valor neto de la factura — es decir, el monto descontando detracciones y retenciones que apliquen según la operación. Sobre ese valor se aplica la tasa por el número de días hasta el vencimiento. El resultado es el descuento que se deduce del adelanto.
A diferencia de un préstamo bancario, donde los intereses se acumulan mientras no pagas, en el factoring el costo está fijo desde el inicio y corresponde exactamente al plazo de la factura. No hay sorpresas ni cargos adicionales no informados.
¿Qué factores influyen en la tasa?
La tasa no es única para todas las operaciones. Los principales factores que la determinan son:
- El perfil crediticio del pagador — a mayor solvencia, menor riesgo y mejores condiciones.
- El plazo de la factura — a mayor número de días hasta el vencimiento, mayor es el descuento aplicado sobre el valor de la factura.
- El monto de la operación.
En Cloud Factoring, la tasa se informa antes de que el proveedor tome cualquier decisión. La evaluación es gratuita y sin compromiso.
Costo del factoring frente al crédito bancario
La comparación directa entre tasas no siempre es justa. El factoring no genera pasivo en el balance del proveedor, no requiere garantías reales y no depende de la calificación crediticia de la empresa proveedora. El crédito bancario sí implica todos esos factores.
Para una comparación detallada de ambas alternativas, puedes revisar nuestro artículo sobre factoring vs préstamo bancario. Y si tu objetivo es mejorar el capital disponible para operar sin endeudarte, puedes leer sobre capital de trabajo para empresas.
¿El costo se informa desde el inicio?
Sí. En una operación de factoring bien estructurada, el proveedor conoce el monto exacto que va a recibir antes de ceder la factura. No hay cargos diferidos ni condiciones que cambien después de la firma. El marco legal que regula estas operaciones en Perú está disponible en el sitio oficial de la SBS. Si quieres entender cómo funciona la estructura de factoring sin recurso, puedes leer nuestro artículo específico sobre el tema.
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