Qué debe incluir un contrato de factoring es una pregunta que muchas empresas se hacen recién cuando ya tienen el documento frente a sí, listo para firmar. Conocer qué cláusulas son indispensables antes de firmar evita sorpresas después de haber cedido la factura.
Este artículo repasa los elementos que un contrato de factoring debería contener, sin entrar en asesoría legal específica para tu caso.
Qué debe incluir un contrato de factoring: la modalidad, en primer lugar
El contrato debe indicar explícitamente si la operación es con recurso o sin recurso. No basta con que el nombre comercial del servicio lo sugiera — la cláusula debe decir con claridad qué pasa si el pagador no cumple: si el proveedor debe devolver el adelanto, o si el riesgo queda con la empresa de factoring. Puedes revisar esta diferencia en detalle en nuestro artículo sobre factoring con recurso y sin recurso.
El monto, la tasa y cómo se calcula el desembolso
Un contrato completo debe especificar cómo se calcula el monto a desembolsar: la tasa aplicable, el plazo sobre el que se calcula, y si el pago se realiza en una sola parte o en más de una. Si existe algún monto retenido hasta el cobro de la factura, el contrato debe indicar bajo qué condiciones se libera y qué ocurre si el pagador no cumple dentro del plazo pactado.
El mecanismo de cesión en un contrato de factoring
El contrato debe señalar cómo se valida la cesión ante el pagador. Nuestro contrato exige, como regla general, conformidad expresa en Factrack junto con un correo de confirmación del contacto registrado del pagador; y contempla una ruta alterna (llamada de validación más correo) para los casos excepcionales en que no sea posible obtener esa conformidad en Factrack. Puedes revisar cómo funciona este mecanismo en nuestro artículo sobre CAVALI ICLV y el factoring en Perú.
El marco legal del factoring en Perú opera dentro de la regulación establecida por la SBS, que define el registro y las condiciones bajo las que operan estas empresas.
Obligaciones y responsabilidades de cada parte
El contrato debe dejar claro qué información debe entregar el proveedor sobre la factura y el pagador, y qué validaciones realizará la empresa de factoring antes de aprobar la operación. Nuestro contrato, por ejemplo, exige al proveedor declarar previamente cualquier vinculación con el pagador o acuerdo lateral que pueda afectar la factura — información que de no ser revelada correctamente sí puede generarle responsabilidad al proveedor.
Plazos y condiciones de pago
Debe quedar establecido qué mecanismo aplica si el pagador se atrasa respecto a la fecha de pago de la factura — incluyendo si existe algún costo adicional que corra con el tiempo de atraso, y hasta qué límite. Estas condiciones no deberían quedar libradas a interpretación una vez iniciada la operación.
Qué pasa si el cliente incumple sus propias obligaciones
El contrato debe distinguir claramente los incumplimientos del pagador (que no generan recurso contra el proveedor) de los incumplimientos del propio proveedor — como declaraciones falsas o el incumplimiento de obligaciones de compliance. Solo estos últimos pueden dar lugar a que la empresa de factoring exija la devolución de montos ya desembolsados.
Antes de firmar tu contrato de factoring
Si algún punto de los mencionados no aparece con claridad en el contrato que te presentan, vale la pena preguntar antes de firmar. Para una guía más amplia sobre qué evaluar al elegir con quién trabajar, puedes revisar nuestro artículo sobre cómo elegir una empresa de factoring en Perú.
Este artículo tiene fines informativos generales y no reemplaza la revisión legal de tu propio contrato antes de firmarlo.
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